Платежи — одна из обширных тем при заключении сделок и ведении бизнеса вообще. К платежным документам относятся: проформа инвойсы, инвойсы, счета, платежи по счетам. Сам процесс платежа, т.е. оплаты также не так-то прост, особенно если это международная сделка.
К тому же покупатель может попросить отсрочку платежа, или самовольно задерживать оплату.
Давайте для начала рассмотрим документы, которые связанны с осуществлением платежей.
Платежные документы, платежи:
Аванс (Advance payment/advance) – т.е. предоплата. Не путать с задатком (хоть во многом похожи)!
Аванс – некоторая сумма/ценность при взаимных обязательствах «должника» и «кредитора». Эта сумма передается «должником» ДО начала исполнения обязательств «кредитором». Несмотря на то, что сумма передается, до начала исполнения обязательств со стороны «кредитора», она не является показателем заключения договора, вернее того, что кредитор обязан выполнить договоренность. Если кредитор не исполняет свои обязательства – аванс просто возвращается в полном размере, никаких штрафных санкций нет.
В общем, аванс – любой платеж, предварительно оплаченный покупателем/заказчиком за будущее получение товара/услуг. Как правило, сумма аванса составляет 10-40% от общей суммы, но бывают и исключения.
Вексель (Promissory note) – документ, в котором указывается, что вы берете на себя финансовые обязательства, т.е обязуетесь кому-то оплатить определенную сумму до какого-то числа; другими словами это что-то вроде долговой расписки (debt/IOU – I Owe You). Вексель может быть ордерным (на предъявителя – называется «ависто») или именным.
Документарный аккредитив (Documentary Credits) – обязательство произвести в течение определенного срока оплату. Этот документ дает продавцу такую же гарантию, как предоплата. Обычно этот вид обязательств используют в следующем случае: две стороны заключили договор (поставщик/покупатель), но они хорошо не знают друг друга и хотят подстраховаться: поставщик боится отдать товар бесплатно, покупатель боится заплатить за «ничто». Тогда покупатель обращается в банк выпустить для него аккредитив, т.е. банк ручается за него, за то, что оплата будет осуществлена, но эта оплата будет осуществлена, когда точно будет известно, что товар отправлен. Точные условия документарного аккредитива указываются в договоре купли-продажи.
Задаток (Down payment) – предоплата, служащая подтверждением исполнения обязательств, как со стороны покупателя/заказчика, так и со стороны продавца. То есть эта денежная сумма, которая передается в знак того, что стороны заключили договор и обязуются исполнить свои обязанности. Если по каким-либо причинам сделка сорвалась со стороны покупателя/заказчика – деньги не возвращаются, если со стороны продавца – деньги возвращаются заказчику/покупателю в двойном размере. В договоре обязательно необходимо прописывать, что данная сумма является задатком, в противном случае эта сумма автоматически становится авансом (см.выше определение аванса).
Инвойс, про-форма инвойс (Invoice, pro-forma invoice) – подробнее можно узнать ЗДЕСЬ.
Инкассо (Collection, Encashment) – банковская процедура (операция), когда покупатель/заказчик переводит деньги на счет продавца, а сам банк за это берет определенные комиссионные.
Международные тратты (International drafts) – один из видов расчетных документов, как правило он выписывается банком и адресовано плательщику (трассату) оплатить определенную сумму в конкретный срок третьему лицу (ремитенту); иногда ремитентом является и сам банк. Когда трастам подписывает полученный тратты – документ вступает в силу и подлежит оплате. Этот вид документа требует предельной точности, т.к. обладает жесткими требованиями к составлению. Отсутствие одного из них (несоответствие одному из требований) может привести к потери юридической силы. Этим обязательным требованием является наличие следующей информации:
- наименование тратты;
- наименование плательщика;
- распоряжение о платеже;
- точная дата оплаты (требование);
- указание места совершения платежа;
- наименование получателя;
- место и дата составления документа;
- подпись плательщика.
Отчет о состоянии счета (Statement) – документ, который обычно предоставляет партнер, на чье им открыта кредитная линия. Высылается он обычно ежемесячно, бывает и ежеквартально, и делается это для того, чтобы проверить баланс: кто кому сколько должен; включается информация по всем транзакциям.
Платежное поручение (A money order) – это документ, в котором вы просите, обслуживающий вас банк, перевести с вашего счета энную сумму на какой-то счет за какие-то услуги.
Мы рассмотрели самые распространенные виды платежных документов.
Надеемся, что полученная информация была вам полезна и интересна.
Успехов в изучении английского языка!
Далее приведены образцы всех вышеупомянутых документов.